Suprema - Rol 9015-2011

La Corte Suprema confirma la sentencia apelada, rechazando el reclamo de ilegalidad contra la Unidad de Análisis Financiero (UAF) por la Circular N° 34. Voto disidente considera que la UAF excedió sus facultades al imponer obligaciones no contempladas en la Ley N° 19.913.

• Datos básicos del caso: Reclamo de ilegalidad interpuesto en contra de la Unidad de Análisis Financiero (UAF). La sentencia se dicta el 4 de octubre de 2011. Rol Nº 9015-2011.

• Antecedentes procesales relevantes: Se apela la sentencia de primera instancia, de fecha 10 de agosto de 2011, que rechazó el reclamo de ilegalidad. La Corte Suprema confirma la sentencia apelada.

• Hechos establecidos: La UAF dictó la Circular N° 34 el 25 de octubre de 2007, que imparte instrucciones para el envío del "Registro de Operaciones en Efectivo" (ROE). Esta circular, además de exigir informar operaciones en efectivo superiores a 450 UF, obliga a informar si no se han registrado operaciones que superen ese monto.

• Cuestiones jurídicas sometidas al conocimiento de la Corte: Determinar si la Circular N° 34 de la UAF excede las facultades legales que le confiere la Ley N° 19.913 al imponer la obligación de informar la ausencia de operaciones en efectivo que superen las 450 UF.

• Argumentos de las partes: El reclamante argumenta que la Circular N° 34 de la UAF excede las facultades legales al imponer una obligación no contemplada en la Ley N° 19.913, específicamente, la obligación de informar la no existencia de operaciones que superen el monto establecido. La UAF, por su parte, defiende la l...